Akademia Fakturowania, w tym nowy system KSEF i zapowiedzi MF w 2024 roku odnośnie nowego projektu zmian w KSEF
Termin: 19.09.2024 - 20.09.2024
Cena: 1080.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Cel szkolenia
Mamy przyjemność zaprosić Państwa na dwudniowe szkolenie "Akademia Fakturowania". Szkolenie obejmuje nowy system KSEF oraz najnowsze zapowiedzi Ministerstwa Finansów na rok 2024 dotyczące planowanych zmian w KSEF.
Celem szkolenia jest dostarczenie uczestnikom aktualnej wiedzy na temat trendów w obszarze fakturowania, praktycznych aspektów związanych z wystawianiem faktur oraz poprawną dokumentacją finansową. Dodatkowo, uczestnicy zdobędą wiedzę na temat fakturowania w podatku VAT.
Podczas szkolenia omówione zostaną również zmiany wprowadzone przez SLIM VAT 3 oraz e-fakturę, która wprowadza rewolucję w procesie fakturowania.
Program szkolenia został zaplanowany w taki sposób, aby uczestnicy mogli zrozumieć relacje pomiędzy wystawianiem i rozliczaniem faktur oraz znaczenie współpracy i wymiany informacji pomiędzy pracownikami i działami w firmie lub jednostce.
Szkolenie będzie miało praktyczny charakter, oparte na licznych przykładach z życia i praktyki doradczej prowadzącego, co pozwoli na dogłębne zrozumienie poszczególnych zagadnień procesu fakturowania.
Zapraszamy do udziału!
Program
1. Podstawy prawne wystawiania faktur VAT:a) Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług
b) Dyrektywa 2006/112/WE RADY z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej
c) Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie wystawiania faktur
d) Kto ma obowiązek wystawienia faktury?
e) Podmioty zwolnione z obowiązku wystawiania faktur VAT
f) faktury zagraniczne a rejestr VAT – czy można ująć faktury w obcym języku w rejestrze? (w tym przykłady faktur wystawianych przez Google, Facebooka itp.)
2. Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe:a) Kiedy faktura?
b) Kiedy nota obciążeniowa?
c) Kiedy rachunek?
d) kiedy umowa?
e) kiedy dokument pro-forma?
f) faktura proforma a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności
g) sprzedaż nieudokumentowana
3. Faktury elektroniczne:a) Definicja faktury elektronicznej
b) definicja faktury ustrukturyzowanej według KSEF
c) Czy skan faktury jest fakturą elektroniczną?
d) Dopuszczalne formy zgody na przesyłanie faktur elektronicznych wraz z przykładami
e) najczęściej popełniane błędy przy fakturach elektronicznych
f) wymogi prawne, które należy spełnić przed rozpoczęciem wystawiania e-faktur,
g) bezpieczny podpis elektroniczny jako narzędzie do wystawiania e-faktur,
h) wystawianie faktur w formacie PDF,
i) zasady związane z przesyłaniem faktur elektronicznych nabywcom,
j) poprawna treść faktury elektronicznej,
k) termin wystawienia e-faktur,
l) e-faktury dokumentujące zaliczki,
m) wystawienie e-faktury a powstanie obowiązku podatkowego,
n) wystawianie faktur w formie elektronicznej w przypadku transakcji z podmiotami zagranicznymi,
o) faktury korygujące oraz duplikaty faktur elektronicznych,
p) wystawienie e-faktury po terminie.
4. Faktury uproszczone i faktury do paragonu:a) Paragony do kwoty 450 zł z numerem NIP jako faktury uproszczone.
b) Czy obowiązkowy KSEF spowoduje likwidację paragonów jako faktur uproszczonych?
c) Czy do faktury uproszczonej należy wystawić zwykłą fakturę ? – Objaśnienia Ministerstwa Finansów
d) Paragony powyżej kwoty 450 zł z numerem NIP
e) Konsekwencje wystawienia faktury VAT do paragonu bez NIPu, w tym 100% dodatkowego podatku VAT
f) Korekta faktury uproszczonej
5. Obowiązkowa treść faktury:a) Nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników
b) Numer NIP. Kiedy faktura z „PL” i przedrostkiem zagranicznym?
c) Prawidłowa data wystawienia i sprzedaży na fakturze
d) Stawka podatku VAT na fakturze.
e) Wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?
f) Wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze
g) stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych
h) czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
i) czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP,EE, SW, MPP?
6. Faktura zaliczkowa:a) Prawidłowa treść faktury zaliczkowej.
b) Kiedy nie wystawiać faktury zaliczkowej?
c) Faktury zaliczkowe na 100%. Czy można je wystawiać?
d) Faktura końcowa „na zero”. Czy trzeba wystawiać i ująć w JPK_V7M?
e) Terminy wystawiania faktur zaliczkowych
f) Faktury zaliczkowe w eksporcie, w tym zmiany wynikające ze SLIM VAT 1 od 1 stycznia 2021r.
g) zmiany w obowiązkowych elementach faktury zaliczkowej od 1 stycznia 2022r.
h) Faktura zaliczkowa a obowiązkowy MPP
7. Faktury korygujące z uwzględnieniem zmian SLIM VAT 1, 2 i 3:a) Przypadki kiedy nie wystawia się faktur korygujących.
b) Treść faktury korygującej.
c) Termin wystawienia faktury korygującej
d) Faktury korygujące in plus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
e) Faktury korygujące in minus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
f) faktury korygujące w walucie obcej, a kurs przeliczeniowy z uwzględnieniem SLIM VAT 3
g) korekta faktury a korekta deklaracji
h) korekty wsteczne i korekty na bieżąco
i) zmiany w przepisach o korektach faktur od 1 stycznia 2022r.
j) korekta faktury ustrukturyzowanej
k) czy faktura papierowa i elektroniczna będą mogły być skorygowane w KSEF?
l) anulowanie faktury
8. Nota korygująca:a) Przesłanki wystawienia.
b) Akceptacja noty korygującej.
c) Forma noty korygującej
d) czy w Krajowym Systemie e-faktur można wystawiać noty korygujące?
9. Kursy przeliczeniowe stosowane dla faktur wystawianych w walutach obcych.
10. Czy można wystawiać faktury VAT w języku obcym?
11. Obowiązek podatkowy a terminy wystawiania faktur:a) Zasady ogólne wystawiania faktur VAT
b) Szczególne zasady wystawiania faktur VAT
c) konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie
d) Możliwość wystawienia faktury VAT na 60 dni przed sprzedażą lub wpłatą zaliczki
e) Terminy wystawiania faktur w przypadku świadczeń o charakterze ciągłym
12. Refaktury:a) w jakich przypadkach stosuje się refaktury
b) terminy wystawiania refaktur
c) refaktury a usługi kompleksowe – sposób na optymalizację
13. Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur z u uwzględnieniem zmian wynikających ze SLIM VAT 1 i SLIM VAT 2:a) przesłanki odliczenia podatku VAT
b) Wydłużenie terminu odliczenia VAT na bieżąco z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021r.
c) Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
d) Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić?
e) Czy biała lista podatników VAT ma wpływ na prawo do odliczenia podatku VAT?
f) Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia.
g) Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT.
h) Faktura niezgodna z rzeczywistością a prawo do odliczenia.
i) Faktura stwierdzająca czynności, które nie zostały dokonane.
14. Krajowy System eFaktur (KseF):a) zapowiedzi MF odnośnie nowych zmian w KSEF po kolejnych konsultacjach społecznych – jaki będzie ostateczny kształt przepisów?
b) jak wystawić fakturę ustrukturyzowaną?
c) Zasady uzyskiwania akceptacji odbiorcy faktury ustrukturyzowanej
d) Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej jako faktury elektronicznej
e) Zasady autoryzacji faktur ustrukturyzowanych (wyznaczanie osób upoważnionych w tym uprawnienia biur rachunkowych).
f) faktura zaliczkowa w KSeF,
g) Zniesienie obowiązku posiadania dokumentacji uzgodnieniowej przy fakturach ustrukturyzowanych
h) Zachęty do korzystania z faktur ustrukturyzowanych,
i) dane raportowane w JPK_VAT a KSeF,
j) zwrot podatku VAT w terminie 40 dni a faktury w KSeF,
k) JPK_FV a faktury ustrukturyzowane w KSeF
l) faktury korygujące w KSeF,
ł) dostęp do faktur w KSeF.
m) nota korygująca a KSeF,
n) kolejny egzemplarz faktury a faktura ustruktyryzowana,
o) faktura uproszczona a KSeF,
p) faktury do paragonu a KSeF,
r) faktury dla kontrahentów zagranicznych w KSeF,
s) korekty in minus sprzedawcy a faktury wystawione w KSeF,
t) korekty in minus nabywcy a faktury wystawione w KSeF,
Prowadzący
Mirella Chomont - WolakRadca Prawny, Doradca Podatkowy, były pracownik organów administracji skarbowej, członek zespołu ekspertów do spraw Karnych Skarbowych przy Krajowej Izbie Doradców Podatkowych, autor w serwisie Doradca w biznesie, doświadczona trenerka i autorka szkoleń. Studia ukończyła z wyróżnieniem jako najlepsza absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Szczecińskiego w Szczecinie – rocznik 2010. Absolwentka kierunku „Analiza Ekonomiczna i Controlling przedsiębiorstw” na Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, Katedra Controllingu, Analizy Finansowej i Wyceny.
Obecnie prowadzi prywatną praktykę obejmującą obsługę prawną i podatkową klientów indywidualnych, podmiotów gospodarczych oraz jednostek sektora finansów publicznych. Doświadczenie nabyła w największych kancelariach prawniczych Pomorza Zachodniego oraz firmach audytorsko – księgowych, obsługujących również Urzędy, w tym Urząd Marszałkowski Województwa Zachodniopomorskiego. Trener z ponad 1000 h przeprowadzonych szkoleń, specjalizujący się w tematach podatkowych i prawnych.
Informacje dodatkowe
1080 zł+ 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby
540 zł+ 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby w wybranym dniu szkolenia
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?:
- Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
- Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
- Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
- Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
