KSeF – nowe regulacje i praktyczne przygotowanie do zmian w fakturowaniu. Jakie zmiany wprowadziły obowiązujące przepisy? Wdrożenie KSeF w praktyce.
Termin: 04.04.2025 - 04.04.2025
Cena: 590.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Cel szkolenia
KSeF i faktura ustrukturyzowana to rewolucja. Podczas szkolenia skupimy się na zagadnieniach, które mają największe praktyczne znaczenie dla przedsiębiorców. Omówimy najnowszy stan prawny w zakresie KSeF. Przeprowadzimy symulację wystawienia faktury w KSeF (wg aktualnego wzoru FA(3). Szkolenie zawierać będzie praktyczne wskazówki, które ułatwią uczestnikom przejście na system fakturowania w KSeF.
Program
1. Krajowy System e-Faktur:a) aktualna podstawa prawna KSeF,
b) zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
c) archiwizacja faktur w KSeF,
d) czy stosowanie KSeF wymaga zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
e) jakie rodzaje faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
f) faktura pro-forma, uproszczona, VAT RR i duplikat a KSeF,
g) PEF a KSeF – czy są zharmonizowane?
h) czy będzie dostępny wzór faktur?
i) termin przechowywania faktur w KSeF,
j) kogo obejmie KSeF w pierwszej kolejności, czyli od 1 lutego 2026 r.
2. Nowelizacja ustawy o KSeF:a) zmiany na tle dotychczas uchwalonych przepisów o KSeF,
b) kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF,
c) terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
d) tryb offline,
e) faktury wystawiane na rzecz konsumentów,
f) dodatkowe elementy faktury KSeF – załączniki,
g) problematyka kodów QR,
h) proces legislacyjny wprowadzający nowe zasady – założenia, kwestia aktów wykonawczych,
i) czego nie wiemy?
3. Dostęp do KSeF (wg obowiązujących dotychczas zasad): a) kto ma dostęp do nowej struktury faktur,
b) upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
c) upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
d) upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
e) upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
f) upoważnienie dla jednostek wewnętrznych – SUB-NIP,
g) TOKEN a certyfikat autoryzujący,
h) korzystanie z KSeF bez upoważnienia a kod QR,
i) w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
j) druk ZAW-FA – omówienie,
k) rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
l) aplikacja webowa MF – sposób wykorzystania.
4. Schemat struktury faktury w KSeF (wg obowiązujących dotychczas zasad): a) pola w nowej strukturze faktury,
b) które elementy schemy są obowiązkowe,
c) numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
d) analiza UPO – co wynika z tego dokumentu,
e) dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
f) faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
g) czy w fakturze w KSeF można umieścić dodatkowe informacje lub załączniki?
h) rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR, RR).
5. Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF (wg obowiązujących dotychczas zasad): a) kiedy uznać fakturę za wystawioną,
b) kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
c) kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
d) jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż).
e) termin płatności a wystawienie faktury, zmiany umów, etc.
f) kursy walutowe a data wystawienia faktury w KSeF.
6. Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy (wg uchwalonych zasad): a) identyfikacja nabywcy – jakie konsekwencje dla wystawcy jak i nabywcy,
b) informacja o stosowaniu KSeF – biała lista podatników – czy ustawodawca planuje zmiany w tym obszarze?,
c) w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług, sprzedaż na rzecz konsumentów,
d) jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii KSeF, trybu off-line po stronie podatnika,
e) co z biletami PKP, PKS, opłatami za autostrady – czy nadal będą uważane za faktury?
f) opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR – dwie metody opatrzenia kodem,
g) czy zmienią się regulacje określające termin wystawienia faktury?
h) zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF,
i) nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
j) nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować, a kiedy instytucja ta zostanie zniesiona,
k) dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
l) płatność w MPP a faktura z KSeF,
m) co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących oraz paragonami z NIP nabywcy - czy one znikną?
n) akceptacja stosowania faktur w KSeF,
o) sankcje za nieprawidłowości związane z wystawianiem faktur,
p) organy państwowe, które będą miały dostęp do e-faktur,
q) faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
r) faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
s) faktura scamowa, ukrywanie faktur, korekta techniczna faktury – działania podatnika,
t) przepisy przejściowe.
7. Omówienie działania aplikacji webowej – studium przypadków, poruszanie się po aplikacji i możliwe jej wykorzystanie.
8. Faktura wystawiana zgodnie z obowiązującymi regulacjami ustawy o VAT
9. Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań.
10. Omówienie konsekwencji planowanych zmian, wyzwań wynikających z obowiązkowego KSeF i potencjalnych działań, których można spodziewać się ze
strony MF w 2025 r.
11. Panel dyskusyjny. Prowadzący
Paweł Barnik
Doradca podatkowy, ekonomista; wieloletni współpracownik w krajowych i międzynarodowych firmach doradztwa podatkowego, w tym B4. specjalizuje się w zakresie tematyki podatku od towarów i usług oraz podatku od wartości dodanej, od wielu lat doświadczony wykładowca podatku VAT.
Merytorycznie odpowiedzialny za projekty dotyczące podatków pośrednich, w tym w szczególności dotyczące podatku od towarów i usług oraz podatku od czynności cywilnoprawnych.
Od ponad 10 lat doświadczony wykładowca VAT.
Prowadzenie szkoleń współfinansowanych przez Kancelarię Prezesa Rady Ministrów. Szkolenia dla organów podatkowych i skarbowych, jednostek samorządu terytorialnego, branży spożywczej, handlowej, farmaceutycznej, TSL, ubezpieczeń społecznych, wodociągowej, energetycznej, szkolnictwa wyższego, jednostek kulturalnych.
Autor i współautor licznych artykułów w prasie fachowej oraz portalach związanych z tematyką podatkową, jak również publikacji książkowych w tym: Dokumentacja podatkowa VAT. Instrukcje księgowe i podatkowe z wyjaśnieniami, C.H. Beck 2011, Leksykon VAT. Praktyka. Teoria. Orzecznictwo C.H. Beck 2011, Podatek VAT w branży TSL. Prawne i podatkowe aspekty transportu, spedycji i logistyki Wolters Kluwer Polska – LEX 2013, Leksykon VAT. Praktyka. Teoria. Orzecznictwo C.H. Beck, 2014, Faktura VAT w pytaniach i odpowiedziach Wolters Kluwer Polska - LEX 2014, VAT w jednostkach sektora finansów publicznych, C.H. Beck 2015, VAT w jednostkach samorządu terytorialnego. Centralizacja wraz z pierwszą korektą prewskaźnika, C.H. Beck, 2016, Rachunkowość i podatki w instytucjach kultury, C.H. Beck 2017.
Informacje dodatkowe
Cena: 540 zł +23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby.Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?- Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
- Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
- Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
- Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznychUczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na
7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
