VAT i CIT 2025 – kluczowe zagadnienia i aktualne interpretacje w praktyce.
Termin: 08.04.2025 - 09.04.2025
Cena: 1180.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Cel szkolenia
Zapraszamy na kompleksowe warsztaty, które pozwolą uczestnikom przygotować się do najnowszych zmian w podatkach VAT i CIT. Podczas szkolenia omówimy aktualne przepisy, interpretacje oraz praktyczne aspekty ich stosowania, a także przedstawimy nadchodzące zmiany w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF).
Co zyskasz?✅ Pełne omówienie kluczowych zagadnień VAT 2025, w tym nowych interpretacji i zmian w KSeF
✅ Praktyczne podejście do rozliczania podatku CIT, w oparciu o najnowsze przepisy i orzecznictwo
✅ Odpowiedzi na najczęściej pojawiające się pytania przedsiębiorców i księgowych
✅ Wskazówki, jak uniknąć błędów i skutecznie wdrożyć nowe regulacje
Program
8.04.2025 - VAT 2025 w praktyce – kluczowe zmiany, interpretacje i KSeF:1. Obowiązek podatkowy w VAT:• Zasady ogólne i szczegółowe dotyczące podatków podatkowych
• Skutki ostatecznego rozwiązania obowiązku podatkowego
• Wystawienie faktury w KSeF a podatnikiem
• Zaliczki i ich wpływ na rozliczenia
2. Refakturowanie i VAT:• Jak użytkowa stawka VAT?
• Obowiązek podatkowy i sposób rozliczania refaktur
3. Transakcje obowiązkowe w VAT:• Jak postępować i rozdzielić udziały?
• Podstawa prawidłowo i prawidłowo fakturowanie
• Stosowanie stawki VAT
4. Korekty podstawowe:• Nowe zastosowanie do korekty „in plus” i „in minus”
• Kursy walutowe w fakturach korygujących
• Korekta VAT na paragonie iw KSeF
5. Stawki VAT – bieżące wyzwania:• Konsekwencje niekorzystnego zastosowania stawki VAT
• Zmiany w stawkach VAT – co nowego w 2024 i 2025 roku?
• Zasady stosowania przepisów przejściowych
6. Odliczenie podatku VAT:• Jakie faktury eliminują możliwość odliczenia podatku VAT?
• Nowe informacje dotyczące faktury z KSeF i spoza systemu
• Odliczenie podatku VAT w przypadku niekorzystnej stawki
7. Transakcje zagraniczne – WDT, WNT, eksport i import:• Jakie dokumenty są niezbędne do zastosowania stawki 0%?
• Nowe kwestie dotyczące WNT i sankcyjnego WNT
• Rozliczanie eksportu i importu usług
8. Praktyczne aspekty fakturowania:• Faktura pro-forma a „normalna” faktura – różnica i zastosowanie
• Faktura zaliczkowa i zbiorcza faktura korygująca
• Anulowanie faktury – zasady i konsekwencje podatkowe
9. Zmiany w KSeF:• Nowe terminy obowiązkowego KSeF
• Jak dokumentować uprawnienia prawne i zagraniczne?
• Obowiązkowy kod QR – kiedy iw jakim celu?
• Nowe obowiązki dotyczące numeracji faktur i ich wizualizacji
• Zmiany w JPK_VAT z zastosowania KSeF
9.04.2025 - CIT 2025 – kluczowe zagadnienia i aktualne interpretacje w praktyce: 1. Podatek minimalny w CIT:• Kto i od kiedy podlega opodatkowaniu minimalnym podatkiem dochodowym?
• Podstawa opodatkowania i stawki – jak prawidłowo obliczyć zobowiązanie?
• Rozliczenie minimalnego CIT w 2025 roku
2. Warunki opodatkowania CIT stawką 9%:• Kiedy możliwe jest stosowanie obniżonej stawki?
• Co w przypadku przekroczenia progu 2 mln euro przychodów?
3. Amortyzacja nieruchomości mieszkalnych:• Czy całkowity zakaz amortyzacji wciąż obowiązuje?
• W jakich przypadkach możliwe jest ujęcie amortyzacji w kosztach?
4. Dokumentacja cen transferowych:• Czy każda transakcja między podmiotami powiązanymi wymaga dokumentacji?
• Terminy sporządzania dokumentacji i obowiązki podatników
5. Nieuregulowane należności a CIT:• Możliwości podatkowe: zaliczenie w koszty, zmniejszenie podstawy opodatkowania
• Kiedy i w jaki sposób można skorzystać z ulg?
6. Koszty uzyskania przychodów – najczęstsze problemy:• Czy spełnienie podstawowych warunków zawsze oznacza możliwość zaliczenia wydatku do kosztów?
• Wydatki wyłączone z kosztów uzyskania przychodów (n-kupy)
7. Podatek u źródła (WHT):• Jakie płatności na rzecz zagranicznych kontrahentów podlegają WHT?
• Obowiązki podatników w zakresie dokumentacji i informacji podatkowych
8. Koszty finansowania dłużnego – limity i ograniczenia:• Kogo dotyczą przepisy o limitowaniu odsetek?
• Kwota wolna i sposoby rozliczania przekroczeń
9. Hipotetyczne odsetki – jak skorzystać z preferencji?• Warunki zaliczenia do kosztów podatkowych
• Jakie kwoty i w jakim terminie można odliczyć?
10. CIT estoński – dla kogo to dobre rozwiązanie?• Kiedy warto rozważyć przejście na ryczałt od dochodów spółek?
• Korzyści i zagrożenia wynikające z tej formy opodatkowania
11. Fundacja rodzinna – nowe możliwości optymalizacji podatkowej:• Kiedy fundacja rodzinna może zapewnić neutralność podatkową?
• Moment opodatkowania przychodów fundacji
12. CIT w spółkach komandytowych i jawnych:• Kiedy spółka jawna lub komandytowa jest podatnikiem CIT?
• Skutki podatkowe dla wspólników
13. Koszty reprezentacyjne, marketingowe i sponsoringowe:• Czy można zaliczyć je do kosztów podatkowych?
• Jakie ograniczenia obowiązują w zakresie promocji i reklamy?
14. Samochody osobowe w kosztach firmy:• Jakie wydatki można w całości zaliczyć do kosztów?
• Limity leasingowe, wydatki na eksploatację i ubezpieczenia
15. Sesja Q&A – odpowiedzi na pytania uczestników. Prowadzący
Paweł Dymlang
Paweł Dymlang - doradca podatkowy (nr 10987), prawnik, wykładowca i trener, autor licznych publikacji książkowych i prasowych o tematyce podatkowej (wyd. Beck, Wolters Kluwer, Infor). Powoływany jako ekspert w dziedzinie podatków w wystąpieniach telewizyjnych i radiowych. Kilkunastoletnie doświadczenie w doradztwie podatkowym zdobył jako pracownik organów podatkowych, spółki doradztwa podatkowego oraz instytucji finansowych. Z tematyki podatkowej przeprowadził przeszło 2000 szkoleń otwartych oraz zamkniętych dla biznesu oraz administracji publicznej. Od lat prowadzi własną kancelarię prawną i zajmuje się obsługą przedsiębiorców polskich i zagranicznych.
Paweł Terpiłowski
radca prawny specjalizujący się w doradztwie podatkowym dla przedsiębiorców, szczególnie w zakresie podatku VAT. Doradza przedsiębiorstwom od strony prawnej i podatkowej w zakresie obrotu gospodarczego, w tym obrotu międzynarodowego. Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelariach prawnych oraz w międzynarodowych korporacjach. Współautor m.in. publikacji „VAT w branży TSL”, „Podatkowe i bilansowe zamknięcie roku 2021”, autor wielu artykułów prawniczych i podatkowych publikowanych m.in. w Rzeczpospolita, Forbes, Infor, Puls Biznesu. Występował jako ekspert prawny w TVN 24BIS, Polsat News, TVP 3. Szkoleniowiec z zakresu prawa gospodarczego i podatku VAT.
Informacje dodatkowe
Koszty udziału w szkoleniu:
1 180 zł + 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby - udział w 2 dniach.
590 zł + 23% VAT - za osobę - udział w jednym wybranym dniu.
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?:
- Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- Ok. 3–5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
- Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
- Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
- Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
