Zmiany w VAT – procedura SME oraz Krajowy System e-Faktur.

Termin: 24.09.2024 - 24.09.2024
Cena: 540.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Internet

Masz pytanie – skontaktuj się:

Cel szkolenia

Celem szkolenia jest zapoznanie uczestnika ze zmianami w VAT na 2025 r., w ramach których m.in. wprowadzona zostanie nowa procedura – SME, z której będą mogli korzystać polscy podatnicy przy dostarczaniu towarów i usług w innych państwach UE. Dzięki tej procedurze skorzystają oni ze zwolnienia z VAT dla dokonywanej w tych państwach sprzedaży. Co pozwoli m.in. uniknąć konieczności rejestracji do VAT w tych państwach.

Ponadto w ramach szkolenia szczegółowo zostaną omówione kwestie wystawiania e-faktur oraz funkcjonowania Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF). Podatnicy mają więcej czasu na przygotowanie. Warto już teraz rozpocząć prace wdrożeniowe. W trakcie szkolenia uczestnik zostanie zaznajomiony z regulacjami dotyczącymi KSeF z uwzględnieniem zmian zapowiedzianych w 2024 r., a także z technicznymi aspektami wystawiania e-faktur.

Program

1.Procedura SME od 2025 r. – ułatwienie prowadzenia działalności w UE:

•Procedura SME – na czym polega i kto może ją stosować?

•zasady stosowania procedury SME dla polskich podatników – jakie są warunki, jak dokonać zgłoszenia do procedury;

•przykłady kiedy procedura SME znajdzie zastosowanie;

•procedura SME u podatników spoza Polski – jakie są warunki, jak tacy podatnicy zgłaszają się do SME w Polsce?

2.Pozostałe zmiany na 2025 r.:

•zmiany w obliczaniu limitu dla zwolnienia ze względu na obrót do 200 tys. zł (tzw. zwolnienia podmiotowego);

•modyfikacja zasad określania kraju opodatkowania w przypadku usług wstępu na imprezy (np. edukacyjne) – jeżeli obecność na nich jest wirtualna (usługi B2B);

•zmiana zasad określania kraju opodatkowania dla wykonywanych wirtualnie usług związanych z działalnością kulturalną, artystyczną, sportową, naukową, edukacyjną, rozrywkową lub podobną – jeżeli klient nie jest podatnikiem (usługi B2C);

•zmiany w procedurze marży dotyczącej dzieł sztuki, przedmiotów kolekcjonerskich i antyków;

•zwolnienia z kas fiskalnych obowiązujące w 2025 r.

3.Projekt zmian dotyczących KSeF

•wprowadzenie powszechnego trybu offline z obowiązkiem dosłania faktur do KSeF następnego dnia roboczego;

•rezygnacja z samoidentyfikacji nabywcy na potrzeby wystawiania faktur w KSeF;

•tymczasowa możliwość wystawiania faktur poza KSeF dla niektórych podatników (tzw. wykluczonych cyfrowo);

•specjalne kody w JPK dla faktur wystawianych poza KSeF;

•nowa wersja schemy e-faktury (3.0) – jakie zmiany przewidziano?

•dodawanie załączników do e-faktur.

4.Korzystanie z KSeF na przykładzie Aplikacji Podatnika udostępnionej przez MF:

•do czego służy aplikacja podatnika i jak z niej korzystać?

•jak zalogować się do aplikacji podatnika;

•prezentacja sposobu wystawiania faktur przy użyciu aplikacji podatnika;

•kto może korzystać z aplikacji podatnika?

•jak wygenerować token w aplikacji podatnika?

•jak nadać uprawnienia za pomocą aplikacji podatnika?

•czy konieczne jest korzystanie z aplikacji podatnika?

5.Uprawnienia w KSeF:

•czy jako podatnik muszę zgłosić się do KSeF?

•czy muszę upoważnić pracownika do korzystania z KSeF?

•jakie ryzyka wiążą się z przyznaniem osobom i podmiotom dostępu do KSeF?

•jak nadaje się uprawnienia w KSeF;

•jak i komu nadać uprawnienie za pomocą formularza ZAW-FA?

•czy podatnik prowadzący JDG może złożyć formularz ZAW-FA?

•czy mogę korzystać z KSeF bez nadawania komukolwiek uprawnień?

6.Proces wystawienia e-faktury w KSeF:

•jak wystawić e-fakturę przy użyciu aplikacji podatnika?

•jak wygląda proces wystawiania e-faktury w komercyjnym programie do fakturowania?

•czy po przesłaniu faktury – KSeF dokonuje jej weryfikacji?

•czym jest numer KSeF i z czego się składa?

•jaki jest termin wystawienia e-faktury?

•czy mogę przesłać e-fakturę do KSeF dopiero po kilku dniach od wygenerowania jej we własnym systemie do fakturowania?

7.Faktury zakupowe w KSeF:

•czy otrzymam informację o wystawionej dla mnie fakturze zakupowej?

•ryzyko otrzymywania tzw. faktur scamowych – jak sobie z tym radzić?

•kiedy uznaję e-fakturę za otrzymaną? Czy muszę ją pobrać z KSeF?

•jakie są zasady odliczania VAT z faktur zakupowych wystawionych przy użyciu KSeF?

•czy w KSeF znajdę wszystkie faktury zakupowe?

•czy w 2026 r. dalej mogę uznawać paragon z NIP nabywcy za fakturę?

8.Obowiązek wystawiania e-faktur dla polskich podatników:

•KSeF u czynnych podatników VAT;

•jak czynny podatnik VAT ma przekazać e-fakturę podatnikowi zwolnionemu z VAT?

•okres przejściowy po zmianach

•okres przejściowy dla faktur uproszczonych oraz wystawianych w kasach fiskalnych (w tym paragonów z NIP nabywcy);

•jak przekazać e-fakturę kontrahentom zagranicznym (np. przy WDT, eksporcie towarów, eksporcie usług)?

•wyłączenia dotyczące polskich podatników;

•czy sprzedaż konsumencka musi/może być fakturowana w KSeF?

9.KSeF a podmioty zagraniczne:

•kiedy podmiot zagraniczny musi wystawiać e-faktury w KSeF?

•co decyduje o konieczności wystawiania e-faktur w KSeF u podmiotów zagranicznych – fakt posiadania stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej, czy też rejestracja do VAT w Polsce;

•jak będą wystawiać faktury podmioty zagraniczne jedynie zarejestrowane do VAT w Polsce;

•czym jest stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej?

10.Jak zbudowana jest schema e-faktury?

•format e-faktur;

•informacje na temat budowy schemy e-faktury, jej pól;

•omówienie węzłów e-faktury:

•Węzeł Nagłówek,

•Węzeł Podmiot 1 (sprzedawca),

•Podmiot 2 (nabywca),

•Podmiot 3,

•Podmiot Upoważniony,

•Węzeł Faktura (omówienie części głównej, dodatkowych oznaczeń i adnotacji, części dotyczącej korekt oraz wierszy e-faktury),

•Węzeł Rozliczenie,

•Węzeł Płatność,

•Węzeł Zamówienie,

•Węzeł Warunki Transakcji (umowy i zamówienia oraz warunki transportu),

•Stopka faktury;

•aspekty techniczne przesyłania e-faktur.

11.Czas na dyskusję (pytania i odpowiedzi).

Prowadzący

Piotr Kępisty

Departament Podatków Pośrednich w międzynarodowej firmie doradztwa podatkowego. Prawnik, doradca podatkowy. Absolwent Prawa na Uniwersytecie Szczecińskim. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z Podatkiem od towarów i usług. Doświadczony szkoleniowiec, którego wykłady oparte są na codziennym doświadczeniu w doradztwie z zakresu podatku VAT. Autor publikacji na łamach "Rzeczpospolitej", "Podatki.biz", "Infor.pl". Szkolił przedstawicieli wielu branż. Jego słuchaczami są nie tylko pracownicy dużych spółek sektora prywatnego, ale i przedstawiciele administracji podatkowej.

Informacje dodatkowe

540 zł+ 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.

Jak to działa?:

Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.

*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.

Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.

Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.

Pobierz oświadczenie

Formularz rejestracji

Dostępne terminy szkoleń

	Termin	Miejsce	Kod	Cena
	24.09.2024 - 24.09.2024	Transmisja ONLINE	4792424	540.00 +VAT

zapisz się

W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego w formacie .pdf, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem fax lub e-mail

Formularz zgłoszeniowy

Pobierz ofertę w PDF