VAT pod lupą – analiza prawidłowości rozliczeń podatku należnego i naliczonego oraz wystawiania faktur. Przygotowanie do wdrożenia KSeF - zgodnie z aktualnymi wytycznymi MF z 12.04.2025 roku.
Termin: 13.05.2025 - 13.05.2025
Cena: 590.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Cel szkolenia
Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do prawidłowego rozliczania podatku VAT zgodnie z aktualnymi przepisami i praktyką organów podatkowych oraz zbliżającymi się zmianami związanymi z obowiązkowym wdrożeniem Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF).
Uczestnicy zdobędą praktyczną wiedzę z zakresu:
- ustalania momentu powstania obowiązku podatkowego,
- poprawnego wystawiania faktur (w tym zaliczkowych, korygujących, rozliczeniowych),
- bezpiecznego rozliczania transakcji międzynarodowych (WDT, WNT, eksport/import),
- zasad odliczania podatku naliczonego,
- typowych błędów i ryzyk podatkowych,
- stosowania należytej staranności w transakcjach handlowych.
Dodatkowo uczestnicy poznają najważniejsze zasady funkcjonowania KSeF oraz sposoby przygotowania organizacji do jego wdrożenia.
Program
1. Prawidłowe rozliczanie sprzedaży:
- Ustalenie momentu powstania obowiązku podatkowego – zasady i praktyczne przykłady.
- Protokół odbioru jako moment wykonania usługi – jak właściwie interpretować?
- Faktury zaliczkowe oraz za częściowe wykonanie usług – kiedy i jak je wystawiać?
- Usługi rozliczane cyklicznie – rozliczenia w okresach rozliczeniowych.
- Refakturowanie – jak uniknąć błędów podatkowych?
- Prawidłowe ustalanie podstawy opodatkowania, w tym:
-wpływ dotacji na rozliczenia VAT,
-koszty dodatkowe – kiedy należy je uwzględniać,
-stosowanie właściwego kursu walut,
-ujęcie korekt i ich wpływ na podstawę opodatkowania.
2. Bezpieczne transakcje międzynarodowe:
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT) – wymagane dokumenty i warunki zastosowania stawki 0%.
- Należyta staranność przy WDT – jak ją wykazać?
- Eksport towarów – zasady prawidłowego rozliczania.
- Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT) i transakcje z odwrotnym obciążeniem – pułapki i dobre praktyki.
- Transakcje łańcuchowe – ryzyka, błędy i jak ich unikać.
3. Podatek naliczony – jak go bezpiecznie odliczać?
- Związek zakupów z działalnością opodatkowaną – kluczowe kryterium prawa do odliczenia.
- Zakupy bez prawa do odliczenia – stanowiska organów podatkowych i sądów.
- Zakupy zagraniczne – na co zwrócić szczególną uwagę?
- Faktury związane z reklamacjami i wadliwym towarem – czy dają prawo do odliczenia VAT?
- Karuzele VAT a należyta staranność – jak zabezpieczyć swoją firmę?
- Ograniczenia w odliczaniu VAT – regulacje, które warto znać.
- Błędy na fakturach – jakie mają konsekwencje dla prawa do odliczenia?
4. Fakturowanie zgodne z przepisami i KSeF:
- Terminy wystawiania faktur – aktualne wymogi prawne.
- Data sprzedaży a data wystawienia faktury – jak je właściwie wskazywać?
- Stosowanie kursów walut w fakturach – częste błędy i dobre praktyki.
- Rodzaje faktur w systemie KSeF – m.in. FA(3) i ich zastosowanie.
- Faktury zaliczkowe i końcowe – jak je prawidłowo rozliczać w KSeF?
- Faktury korygujące – jak przygotować je zgodnie z nowymi wymogami?
Prowadzący
Hubert Grzyb
adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych podatników. Wspiera firmy i jednostki sektora finansów publicznych przy wdrażaniu KSeF i e-Faktur. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Prowadzi szkolenia m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.
Informacje dodatkowe
590 zł+ 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?:- Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
- Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
- Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
- Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznychUczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
